Общество с ограниченной ответственностью "ВИБ" ИНН:1513031334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37411554 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года415045374632
11504 Основные средства на конец предыдущего года453746324991
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415045374632
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года453746324991
12103 Запасы на конец отчетного года38114
12104 Запасы на конец предыдущего года81145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49121177
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102177669
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22951369327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1369327631
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года58140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24051572558
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15535581306
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655561095190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года609051906297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247120691136
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года205011362080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248120791146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206011462090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года402440244024
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года402440244024
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63174
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407440304044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403040444207
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655561095190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года609051906297
21103 Выручка за отчетный год220319062401
21104 Выручка за предыдущий год190624010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16708423220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86132200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5331064-819
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1045-8190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5331064-819
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1045-8190
23403 Прочие доходы за отчетный год31500
23503 Прочие расходы за отчетный год346120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5021052-819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1033-8190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81119125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1191250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421933-944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год914-9440
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год421933-944
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год914-9440
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31205000
32008 Величина капитала на 31206000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)42100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)42100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31247100
33008 Величина капитала на 31248100
41103 Поступления – всего за отчетный год258000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год258000
41203 Платежи – всего за отчетный год165400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год115400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14200
41293 Прочие платежи за отчетный год16700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год92600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период92600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (6555) = 6.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1670+0+0) = 31.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (533)/Выручка (2203) = 24.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (2203) = 19.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.609

Индекс Альтмана Z = 3.721

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.56), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (24.19%), рентабельность компании (19.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВИБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить