ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ" ИНН:1513032183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37412772 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100100320
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10032170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100100320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10032170
12103 Запасы на конец отчетного года128128138138
12104 Запасы на конец предыдущего года1281381380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1132394413605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3944136020
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12635256430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5256437460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1363625675763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6256757630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2640-2378-1820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2378-182-14200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2630-2368-172-1410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2368-172-14100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1330538445248
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5384452480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265624484021918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года244840219180
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7707
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399329938470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299384721730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1363625675763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6256757630
21103 Выручка за отчетный год8461144181568
21104 Выручка за предыдущий год11441815680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8461144180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11441815680
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10000
22203 Управленческие расходы за отчетный год11034465950
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44659533190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-257-342-1770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-342-177-17510
23503 Прочие расходы за отчетный год40524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-261-342-1820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-342-182-17750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100-17
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6815170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-262-274-167-1758
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-274-167-17580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-262-274-1670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-274-167-17580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-262)/Стоимость активов (1363) = -19.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1103) = -23.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (846) = -30.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-262)/Выручка (846) = -30.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.93

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.191

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.659

Индекс Альтмана Z = -9.306

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.93), рентабельность продукции (-30.38%), рентабельность компании (-30.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСАЛТИНГОВАЯ КОМПАНИЯ СОВЕТНИКЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить