Общество с ограниченной ответственностью "Светоч" ИНН:1513032514 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37413346 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13926725414736
12104 Запасы на конец предыдущего года72541473611010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года578230297
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23029720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5377765627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77656271368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15041826020660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82602066012398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15041826020660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82602066012398
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года712563575405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года635754053160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года713563675415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года636754153170
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7906189315245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1893152453240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7906189315245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1893152459228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15041826020660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82602066012398
21103 Выручка за отчетный год258865133069596
21104 Выручка за предыдущий год513306959637772
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245684977266712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497726671234449
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год131815582884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155828843323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131815582884
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155828843323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131815582884
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год155828843160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3440639
24603 Прочее за отчетный год-2066030
24604 Прочее за предыдущий год60300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7689552245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год95522453160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7689552245
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год95522453160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (768)/Стоимость активов (15041) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1318)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24568+0+0) = 5.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1318)/Выручка (25886) = 5.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Рентабельность компании

Чистая прибыль (768)/Выручка (25886) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.902

Индекс Альтмана Z = 4.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (5.09%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Светоч

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить