Общество с ограниченной ответственностью "Айрон Групп" ИНН:1513032730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37413524 ОКВЭД:74.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4193
11504 Основные средства на конец предыдущего года9350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25114
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34464
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года270
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4089
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109241
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31014
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34464
21103 Выручка за отчетный год281377
21104 Выручка за предыдущий год3770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год196276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85101
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1010
23404 Прочие доходы за предыдущий год50
23503 Прочие расходы за отчетный год3821
23504 Прочие расходы за предыдущий год210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4785
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (136) = 34.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (196+0+0) = 43.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (281) = 30.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (281) = 16.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.346

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.248

Индекс Альтмана Z = 4.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (30.25%), рентабельность компании (16.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айрон Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить