Владикавказское муниципальное унитарное предприятие "Специализированная экологическая служба" ИНН:1513033170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37414357 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года56380512881241
11504 Основные средства на конец предыдущего года805128812570
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года272727254
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года27272750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59083213151612
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года832131515320
12103 Запасы на конец отчетного года5805805841216
12104 Запасы на конец предыдущего года58058412160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51241521325743433097
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5213257434330970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5666204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6662040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года51826527185808434517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5271858084345170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года52416535505939936129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5355059399360490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17193-15756-126506180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15756-1265048620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17093-15656-125506280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15656-1255049620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69509692067194929849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6920671949310870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69509692067194929849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6920671949310870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года52416535505939936129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5355059399360490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143731027273251796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310272732517740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1437-31021911921795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-310219119218170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1437-31021911921795
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-310219119218170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1437-3102-175126180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3102-1751248620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1437-3102-175126180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3102-1751248620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1437-3102-175126180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3102-1751248620
32003 Величина капитала на 3110010000
32007 Величина капитала на 31-15756-1265000
32008 Величина капитала на 31-15656-1255000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1437310600
33218 Убыток (ИТОГО)1437310600
33003 Величина капитала на 311001000100
33007 Величина капитала на 31-17193-1575606180
33008 Величина капитала на 31-17093-1565606280
36003 Чистые активы на 31-17093-1565606280
36004 Чистые активы на 31-15656-1255000
41103 Поступления – всего за отчетный год8985373041251
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8980041251
41203 Платежи – всего за отчетный год8985433041047
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год898538809882

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Прибыль

Прибыль Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Чистые активы

Чистые активы Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1437)/Стоимость активов (52416) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1437+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1437)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1437)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.246

Индекс Альтмана Z = -2.738

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-19.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Владикавказское муниципальное унитарное предприятие Специализированная экологическая служба

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить