АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЛАДКУРОРТ" ИНН:1513033275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37414305 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193301934416547
11504 Основные средства на конец предыдущего года19344165473342
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1002876624
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года876624237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203322022017171
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20220171713579
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года672440065938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года400659386153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221808
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218082055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года672640088606
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года400886068224
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270582422825777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242282577711803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года188241882415294
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года188241529413000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года229422942294
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года229422940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4418-4221-2935
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4222-2935-1235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167001689614653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года168961465311765
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10351730511072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7306110721
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года265237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10358733111124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73321112438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270582422825777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242282577711803
22203 Управленческие расходы за отчетный год23714981975
22204 Управленческие расходы за предыдущий год168419751435
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-237-1498-2005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1684-2005-1435
23503 Прочие расходы за отчетный год74286
23504 Прочие расходы за предыдущий год428637
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-244-1540-2087
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1726-2087-1472
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-13-30
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-13-3057
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год48254387
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год332387237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-196-1286-1700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1394-1700-1235
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-196-1286-1700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1394-1700-1235
32003 Величина капитала на 31188241529413000
32005 Величина капитала на 31229422940
32007 Величина капитала на 31-4324-2935-1235
32008 Величина капитала на 31167941465311765
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19512861700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)19512861700
33003 Величина капитала на 31188241882415294
33005 Величина капитала на 31229422942294
33007 Величина капитала на 31-4542-4221-2935
33008 Величина капитала на 31165761689614653
36003 Чистые активы на 31167002042614653
36004 Чистые активы на 31168961465311765
41103 Поступления – всего за отчетный год841178
41193 Прочие поступления за отчетный год841178
41203 Платежи – всего за отчетный год84112027842
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3757644630
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год306239834
41293 Прочие платежи за отчетный год1601992378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-196)/Стоимость активов (27058) = -0.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+237) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-237)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-196)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.612

Индекс Альтмана Z = 0.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДКУРОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить