Общество с ограниченной ответственностью "АРБАТ" ИНН:1513033363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37414506 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23466300
11504 Основные средства на конец предыдущего года63000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23466300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63000
12103 Запасы на конец отчетного года98348270
12104 Запасы на конец предыдущего года3482700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98361282
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3612820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2444991282
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9912820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года20609100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20609100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года91000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2400120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13471152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года711520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37471272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года712720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2444991282
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9912820
21103 Выручка за отчетный год403031922948
21104 Выручка за предыдущий год319229480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336728662804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год286628040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год663326144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3261440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год663326144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3261440
23303 Проценты к уплате за отчетный год3941770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год17700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269149144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1491440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год402221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229127123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1271230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (2444) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (663)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3367+0+0) = 19.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (663)/Выручка (4030) = 16.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (4030) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.951

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (16.45%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРБАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить