Общество с ограниченной ответственностью "Технопром" ИНН:1513034014 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37415500 ОКВЭД:37.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года195128531745
11504 Основные средства на конец предыдущего года285317450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года195128531745
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года285317450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195128531745
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285317450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193128331725
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года283317250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193128331725
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года283317250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195128531745
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285317450
21103 Выручка за отчетный год16841376172110
21104 Выручка за предыдущий год3761721100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16839376182087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3761820870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2-123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2-123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-168021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год170-1-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (170)/Стоимость активов (1951) = 8.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16839+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (16841) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Рентабельность компании

Чистая прибыль (170)/Выручка (16841) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Х5 = Выручка/Активы = 8.632

Индекс Альтмана Z = 7.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Технопром

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить