Общество с ограниченной ответственностью "Силуэт" ИНН:1513034102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37415635 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года472761323608604
12104 Запасы на конец предыдущего года613236086040
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года661565251636
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15652516360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4815411721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54117210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5274823838050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8238380522410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5274823838072241
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8238380722410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года828537401-42
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года537401-420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3919731929982283
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7319299822830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5273824080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38240800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4446770134060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7701340622830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5274823838072241
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8238380722410
21103 Выручка за отчетный год1379915177118220
21104 Выручка за предыдущий год151771182200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1325714801112300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год148011123000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5423765920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37659200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5423765920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37659200
23503 Прочие расходы за отчетный год811087352
23504 Прочие расходы за предыдущий год10873520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4612685190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год268519-520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170132760
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1327600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год291136443-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год136443-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (5274) = 5.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13257+0+0) = 4.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (13799) = 3.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (13799) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.9

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Индекс Альтмана Z = 6.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.93%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Силуэт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить