Общество с ограниченной ответственностью "Электротехника" ИНН:1513034141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37415724 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года125311452846
12104 Запасы на конец предыдущего года114528462818
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32648614605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года486146051073
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1331481406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1481406684
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171261548857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года615488574825
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171261548857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года615488574825
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609403346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403346325
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года351500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года351520790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110322366432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223664324500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110322366432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223664324500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171261548857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года615488574825
21103 Выручка за отчетный год148918742820
21104 Выручка за предыдущий год187428203468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133511782373
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год180823732791
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год154696447
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66447677
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1546626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6626409
23403 Прочие доходы за отчетный год7600
23503 Прочие расходы за отчетный год2400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2066626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6626394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9579
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2065721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5721315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (206)/Стоимость активов (1712) = 12.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1335+0+0) = 11.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (154)/Выручка (1489) = 10.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (206)/Выручка (1489) = 13.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.356

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.12

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.552

Индекс Альтмана Z = 4.113

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (10.34%), рентабельность компании (13.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электротехника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить