Общество с ограниченной ответственностью "Пантеон" ИНН:1513034215 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37415925 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132100
11504 Основные средства на конец предыдущего года132100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132100
12103 Запасы на конец отчетного года685370363
12104 Запасы на конец предыдущего года3703630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430430730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года175200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года64331885290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года318852900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563266315653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года531056530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года695366315653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года663156530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года694366215643
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года662156430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года695366315653
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663156530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года695366315653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года663156530
21103 Выручка за отчетный год356277216003
21104 Выручка за предыдущий год772160030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30746640360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66403600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48810815643
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год108156430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год88250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2500
22203 Управленческие расходы за отчетный год78780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3229785643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97856430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3229785643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год97856430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3229785643
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97856430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3229785643
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97856430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (322)/Стоимость активов (6953) = 4.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (322)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3074+88+78) = 9.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (322)/Выручка (3562) = 9.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (322)/Выручка (3562) = 9.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.04%), рентабельность компании (9.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пантеон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить