Общество с ограниченной ответственностью "Техника Охраны" ИНН:1513034367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37416149 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года72892299
12104 Запасы на конец предыдущего года8922990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567647242255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472422550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169392185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3921850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года591760082739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600827390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года591760082739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600827390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583651071481
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года510714810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года788981255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89812550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года819011258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90112580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года591760082739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600827390
21103 Выручка за отчетный год137872738310621
21104 Выручка за предыдущий год27383106210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12366234959677
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2349596770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14213888944
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38889440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14213888944
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38889440
23503 Прочие расходы за отчетный год140263120
23504 Прочие расходы за предыдущий год2631200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12813625824
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36258240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12813625824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36258240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1281)/Стоимость активов (5917) = 21.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1421)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12366+0+0) = 11.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1421)/Выручка (13787) = 10.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1281)/Выручка (13787) = 9.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 73.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 72.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 72.049

Индекс Альтмана Z = 84.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.09), коэффициент быстрой ликвидности (72.16), коэффициент текущей ликвидности (73.05), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (10.31%), рентабельность компании (9.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техника Охраны

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить