Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом "София" ИНН:1513035064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37417628 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1331330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1331380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13313810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1381010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года842110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года491040
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года491170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13313810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1381010
21103 Выручка за отчетный год235113680
21104 Выручка за предыдущий год136800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223713270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год114410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год114410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год22450
23504 Прочие расходы за предыдущий год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (133) = 55.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2237+0+0) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (114)/Выручка (2351) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (2351) = 3.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.692

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.714

Индекс Альтмана Z = 14.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (2.71), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (4.85%), рентабельность компании (3.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом София

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить