Общество с ограниченной ответственностью "ГКВ" ИНН:1513035593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37418504 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1612
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1020
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1120
21103 Выручка за отчетный год1880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1200
23503 Прочие расходы за отчетный год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-128)/Стоимость активов (161) = -79.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (308+0+0) = -38.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (188) = -63.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-128)/Выручка (188) = -68.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.795

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.795

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.599

Индекс Альтмана Z = -5.873

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-1.49), рентабельность продукции (-63.83%), рентабельность компании (-68.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГКВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить