Общество с ограниченной ответственностью "Фермер" ИНН:1513035995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37419024 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9589581088
11504 Основные средства на конец предыдущего года95810881088
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9589581088
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95810881088
12103 Запасы на конец отчетного года260965368
12104 Запасы на конец предыдущего года965368889
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260965368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965368889
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121819231456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года192314561977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года120811511115
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11511115596
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121811611125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11611125606
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года750100500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12231871
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7623311371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121819231456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года192314561977
21103 Выручка за отчетный год9279861338
21104 Выручка за предыдущий год9861338920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год862948819
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год948819808
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6538519
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38519112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6538519
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38519112
23503 Прочие расходы за отчетный год820
23504 Прочие расходы за предыдущий год2016
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5736519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36519596
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5736519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36519596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5736519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36519596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (1218) = 4.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (862+0+0) = 7.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (927) = 7.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (927) = 6.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.213

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 5.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.01%), рентабельность компании (6.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фермер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить