ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСЛИФТ" ИНН:1513036614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:37419739 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года154154132
12104 Запасы на конец предыдущего года1541320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6581063405
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10634050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года666341
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года663410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8181283878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12838780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8181283878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12838780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6601085276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10852760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года158198602
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1986020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года158198602
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1986020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8181283878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12838780
21103 Выручка за отчетный год620231010357
21104 Выручка за предыдущий год2310103570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13112378716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год123787160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48910731641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год107316410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48910731641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107316410
23503 Прочие расходы за отчетный год2891950
23504 Прочие расходы за предыдущий год919500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год461982691
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9826910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год650889691
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10756910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (650)/Стоимость активов (818) = 79.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131+0+0) = 373.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (489)/Выручка (620) = 78.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (650)/Выручка (620) = 104.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.795

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.564

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.177

Х5 = Выручка/Активы = 0.758

Индекс Альтмана Z = 5.515

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (5.18), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (78.87%), рентабельность компании (104.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСЛИФТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить