Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины "ЭстМед" ИНН:1513036847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37419998 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-32-90
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22-80
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-800
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3766
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года660
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3766
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1798
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года840
21103 Выручка за отчетный год14181036
21104 Выручка за предыдущий год10360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12361127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182-91
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год182-91
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182-91
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182-91
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182-91
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (182)/Стоимость активов (32) = 568.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1236+0+0) = 14.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (1418) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (182)/Выручка (1418) = 12.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.688

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.688

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.407

Индекс Альтмана Z = 59.416

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (12.83%), рентабельность компании (12.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Клиника Эстетической Медицины ЭстМед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить