ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИОН" ИНН:1513038097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12951491 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8388380
11504 Основные средства на конец предыдущего года83800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8388380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1658500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20444511751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года445117510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1678944511751
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года445117510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1762752891751
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года528917510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1720342941300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года429413000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1721343041310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430413100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4145810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года37800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года41498526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года985260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1762752891751
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года528917510
21103 Выручка за отчетный год22086154699700
21104 Выручка за предыдущий год1546997000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9177115477818
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1154778180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1290939221882
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392218820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1290939221882
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год392218820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1290939221882
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год392218820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9285820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1290929941300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299413000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1290929941300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год299413000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12909)/Стоимость активов (17627) = 73.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9177+0+0) = 140.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12909)/Выручка (22086) = 58.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12909)/Выручка (22086) = 58.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 40.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.732

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.732

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.577

Индекс Альтмана Z = 57.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (40.55), коэффициент текущей ликвидности (40.55), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (58.45%), рентабельность компании (58.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить