Общество с ограниченной ответственностью "Живица" ИНН:1513038770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12952527 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161208
11504 Основные средства на конец предыдущего года208202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года161208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года208202
12103 Запасы на конец отчетного года868661
12104 Запасы на конец предыдущего года661655
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1918
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года890680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года680729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1051888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года888931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-752-925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-925-885
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-742-915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-915-875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года841845
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года845731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года952958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9581075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17931804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18031806
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1051888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года888931
21103 Выручка за отчетный год31802706
21104 Выручка за предыдущий год27061118
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23732123
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2123833
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год807583
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год583285
22103 Коммерческие расходы за отчетный год602598
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5981133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год205-15
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15-848
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год205-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13-848
24603 Прочее за отчетный год-3227
24604 Прочее за предыдущий год-2711
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173-40
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-859
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год173-40
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40-859

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Живица

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Живица

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Живица

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (173)/Стоимость активов (1051) = 16.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Живица

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2373+602+0) = 6.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Живица

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (3180) = 6.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Живица

Рентабельность компании

Чистая прибыль (173)/Выручка (3180) = 5.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Живица

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.5

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живица

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живица

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живица

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Живица

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.414

Индекс Альтмана Z = 1.027

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Живица

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.5), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (6.45%), рентабельность компании (5.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Живица

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить