Общество с ограниченной ответственностью "Вояж" ИНН:1513039037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12953219 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года651791287
12104 Запасы на конец предыдущего года7912870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7516012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года160120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года761975302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9753020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года761975302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9753020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года942524
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года142207239
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2072390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года52574339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года743390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года667950278
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9502780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года761975302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9753020
21103 Выручка за отчетный год688017191087
21104 Выручка за предыдущий год171910870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год617213111011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год131110110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70840876
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год408760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3963380
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3127076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70760
23503 Прочие расходы за отчетный год504850
23504 Прочие расходы за предыдущий год48500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2622226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год712112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21120
24603 Прочее за отчетный год12200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год69114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (761) = 9.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6172+396+0) = 4.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (6880) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (6880) = 1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.31

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.344

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 4.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (4.53%), рентабельность компании (1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вояж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить