Общество с ограниченной ответственностью "БаСар" ИНН:1513039245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12953946 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2400
11503 Основные средства на конец отчетного года322338
11504 Основные средства на конец предыдущего года23380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года324738
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47380
12103 Запасы на конец отчетного года465386268
12104 Запасы на конец предыдущего года3862680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356352192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3521920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8211441
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114410
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1048852501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8525010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1080899539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8995390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года929889529
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8895290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года939899539
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8995390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1080899539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8995390
21103 Выручка за отчетный год120814731000
21104 Выручка за предыдущий год147310000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год810841313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8413130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год398632687
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6326870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15300
22203 Управленческие расходы за отчетный год355257128
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2571280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40360529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3605290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40360529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3605290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40360529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3605290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40360529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3605290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (1080) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (810+3+355) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (1208) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (1208) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.66

Индекс Альтмана Z = 13.725

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (7.43), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БаСар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить