Общество с ограниченной ответственностью "Бриг" ИНН:1513039446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12954242 ОКВЭД:51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12103 Запасы на конец отчетного года31008254
12104 Запасы на конец предыдущего года825412941
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года118165
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года165200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10002000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20002300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года350500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года446810769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1076915941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года447810779
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1077915951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20002321
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23214996
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20102331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23315006
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24688448
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года844810945
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24688448
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года844810945
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года447810779
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1077915951
21103 Выручка за отчетный год65769400
21104 Выручка за предыдущий год940015076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43926870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68709787
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21842530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25305289
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21042470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24705129
23503 Прочие расходы за отчетный год84129
23504 Прочие расходы за предыдущий год129113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20202341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23415016
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20002321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23214996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20002321
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23214996

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2000)/Стоимость активов (4478) = 44.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4392+80+0) = 47.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2104)/Выручка (6576) = 32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2000)/Выручка (6576) = 30.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.451

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.814

Индекс Альтмана Z = 11.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (32%), рентабельность компании (30.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить