ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РЕНТАЛ БИЗНЕС" ИНН:1513039615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12954561 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201597597
11504 Основные средства на конец предыдущего года5975970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201597597
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5975970
12103 Запасы на конец отчетного года35494132
12104 Запасы на конец предыдущего года4941320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2254980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131956792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года567920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15791559224
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15592240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17802156821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21568210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67984-3504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84-35040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года68994-3494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94-34940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года206200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года206200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года87504315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109104315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17802156821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21568210
21103 Выручка за отчетный год456747272198
21104 Выручка за предыдущий год472721980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29398525702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85257020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16283875-3504
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3875-35040
22203 Управленческие расходы за отчетный год10332840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5953591-3504
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3591-35040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5953591-3504
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3591-35040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5953591-3504
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3591-35040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5953591-3504
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3591-35040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (595)/Стоимость активов (1780) = 33.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2939+0+1033) = 14.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (595)/Выручка (4567) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (595)/Выручка (4567) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.334

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.632

Индекс Альтмана Z = 9.022

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.21), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (13.03%), рентабельность компании (13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ РЕНТАЛ БИЗНЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить