Общество с ограниченной ответственностью "Компания "Дитасов" ИНН:1513039830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12955069 ОКВЭД:36.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120236
12104 Запасы на конец предыдущего года2360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года182770
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7701141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27834
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3021284
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12841175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3021284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12841175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252234
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2341162
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года501050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105013
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3021284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12841175
21103 Выручка за отчетный год17501577
21104 Выручка за предыдущий год15771141
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16531392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13921050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18591
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18591
23504 Прочие расходы за предыдущий год185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16786
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2813
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год79139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13973

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (302) = 26.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1653+0+0) = 5.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97)/Выручка (1750) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (1750) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.262

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.321

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.04

Х5 = Выручка/Активы = 5.795

Индекс Альтмана Z = 9.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.64), коэффициент текущей ликвидности (6.04), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (5.54%), рентабельность компании (4.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Дитасов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить