Общество с ограниченной ответственностью "АльдаБытСервис" ИНН:1513039936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12955170 ОКВЭД:52.72.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19813391
12104 Запасы на конец предыдущего года133910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года225206132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2061320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445353245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3532450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года445353245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3532450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года435233109
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2331090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445243119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2431190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1101260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1101260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года445353245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3532450
21103 Выручка за отчетный год285921201309
21104 Выручка за предыдущий год212013090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год262118921195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189211950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год238228114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2281140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год238228114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2281140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238228109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2281090
24603 Прочее за отчетный год-361040
24604 Прочее за предыдущий год-10400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год202124109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1241090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год202124109
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1241090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (445) = 45.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2621+0+0) = 9.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (238)/Выручка (2859) = 8.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (2859) = 7.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.454

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.785

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.32%), рентабельность компании (7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АльдаБытСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить