АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ" ИНН:1513039982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12955276 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года365521370
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года213700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4994990
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года49900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415326350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263500
12103 Запасы на конец отчетного года1900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года856786840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91361077770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10777700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1772219461569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194615690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2187522096569
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220965690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7082-4512-1172
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4512-11720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13918-3512-172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3512-1720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года795725608640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256086400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года795725608740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256087400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2187522096569
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220965690
21103 Выручка за отчетный год12371470
21104 Выручка за предыдущий год14700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год660930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год577540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5400
22203 Управленческие расходы за отчетный год297232341019
22204 Управленческие расходы за предыдущий год323410190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2395-3180-1019
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3180-10190
23203 Проценты к получению за отчетный год7800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год203135153
23504 Прочие расходы за предыдущий год1351530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2520-3322-1172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3322-11720
24604 Прочее за предыдущий год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2520-3340-1172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3340-11720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2520-3340-1172
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3340-11720
32003 Величина капитала на 31100010000
32007 Величина капитала на 31-4512-11720
32008 Величина капитала на 31-3512-1720
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)2000001000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2000001000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)2000000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)2000000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257033401172
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)257033401172
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257033401172
33218 Убыток (ИТОГО)257033401172
33003 Величина капитала на 312100010001000
33007 Величина капитала на 31-7082-4512-1172
33008 Величина капитала на 3113918-3512-172
36003 Чистые активы на 3113918-3512-172
36004 Чистые активы на 31-3512-1720
41103 Поступления – всего за отчетный год39235715501
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год357156910
41193 Прочие поступления за отчетный год35224501
41203 Платежи – всего за отчетный год556514901531
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2787102335
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13302167251
41293 Прочие платежи за отчетный год14482501275
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1642-9186-30
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-16421070770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2520)/Стоимость активов (21875) = -11.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (660+0+2972) = -65.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2395)/Выручка (1237) = -193.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2520)/Выручка (1237) = -203.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.749

Индекс Альтмана Z = 3.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-193.61%), рентабельность компании (-203.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ РСО-АЛАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить