Общество с ограниченной ответственностью "Городские цветы" ИНН:1513040057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12955388 ОКВЭД:52.48.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12103 Запасы на конец отчетного года1345317560
12104 Запасы на конец предыдущего года175600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345717570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13467176710
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1767100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1345712070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13467121710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1217100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13467176710
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1767100
21103 Выручка за отчетный год4009368820
21104 Выручка за предыдущий год688200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1764252730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год527300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2245116090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160900
22203 Управленческие расходы за отчетный год5942560
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2185713530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135300
23503 Прочие расходы за отчетный год1370
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2184413460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3421390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2150212070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2150212070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (21502)/Стоимость активов (13467) = 159.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21857)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17642+0+594) = 119.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21857)/Выручка (40093) = 54.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (21502)/Выручка (40093) = 53.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.597

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 25.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (54.52%), рентабельность компании (53.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Городские цветы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить