Общество с ограниченной ответственностью "Ираклий+" ИНН:1513040191 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12955661 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года621621
12104 Запасы на конец предыдущего года6211127
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года397647934
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62140385
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4038510428
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62140385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4038510427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года55
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61640380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4038010422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года61640380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4038010422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62140385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4038510427
21104 Выручка за предыдущий год23012995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21110209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год192786
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год192786
23504 Прочие расходы за предыдущий год1754
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (621) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ираклий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить