Общество с ограниченной ответственностью "7 Звезд" ИНН:1513040650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12957921 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15383383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3833830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21384384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3843840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21394394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3943940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-30394394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3943940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21394394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3943940
21103 Выручка за отчетный год41395241683
21104 Выручка за предыдущий год952416830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52777981299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год779812990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1141726384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17263840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1141726384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17263840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1141726384
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17263840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1141726384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17263840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-114)/Стоимость активов (21) = -542.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-114)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (527+0+0) = -21.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-114)/Выручка (413) = -27.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-114)/Выручка (413) = -27.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.429

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.588

Индекс Альтмана Z = -48.239

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-1.43), рентабельность продукции (-27.6%), рентабельность компании (-27.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 7 Звезд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить