ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ" (открыто конкурсное производство) ИНН:1513040931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65778408 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14417111460522840604
11504 Основные средства на конец предыдущего года14605228406040
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года279132217918381
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года22179183810
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года123302355637075
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года23556370750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148195414850561496060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148505614960600
12103 Запасы на конец отчетного года241426634000
12104 Запасы на конец предыдущего года266440000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года729015549339322
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55492393220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4777156372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71563720
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года757925891649694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58916496940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155774615439721545754
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154397215457540
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150721115072111507211
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150721115072110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-939711-85729-67197
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85729-671970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56750014214821440014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142148214400140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года986547118744102165
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1187441021650
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года369937463575
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года374635750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года990246122490105740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1224901057400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155774615439721545754
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154397215457540
21103 Выручка за отчетный год123301130916124151
21104 Выручка за предыдущий год1309161241510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10177395952148582
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год959521485820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2152834964-24431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34964-244310
22203 Управленческие расходы за отчетный год40214435830
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4358300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18686-8619-24431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8619-244310
23503 Прочие расходы за отчетный год8400401376613024
23504 Прочие расходы за предыдущий год13766130240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-858726-22385-36978
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-22385-369780
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-165935-6540
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-654-140
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год379836160
24603 Прочее за отчетный год536800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-853358-18587-33362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-18587-333620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-853358-18587-33362
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-18587-333620
32003 Величина капитала на 31150721115072110
32007 Величина капитала на 31-85729-671970
32008 Величина капитала на 31142148214400140
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8533581853267197
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-8533581853267197
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8533581853267197
33218 Убыток (ИТОГО)8533581853267197
33003 Величина капитала на 31150721115072111507211
33007 Величина капитала на 31-939087-85729-67197
33008 Величина капитала на 3156812414214821440014
36003 Чистые активы на 3157119914252281436439
36004 Чистые активы на 31142522814364390
41103 Поступления – всего за отчетный год129913139953136910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год111249137957136905
41193 Прочие поступления за отчетный год1866419965
41203 Платежи – всего за отчетный год130151145610132677
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год428012694818674
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год646946603663628
41293 Прочие платежи за отчетный год226565262650375
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-238-56574233
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-238-56574233

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-853358)/Стоимость активов (1557746) = -54.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (101773+0+40214) = -13.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18686)/Выручка (123301) = -15.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-853358)/Выручка (123301) = -692.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.585

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.548

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.551

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.573

Индекс Альтмана Z = -8.725

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-15.15%), рентабельность компании (-692.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ СЕТИ ВОДООТВЕДЕНИЯ открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить