ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АВТОКОЛОННА 1210" ИНН:1513040988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03093893 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года303895291485300081
11504 Основные средства на конец предыдущего года29148530008126806
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года48414633032
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года146330320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304379292948303113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29294830311326806
12103 Запасы на конец отчетного года558144944264
12104 Запасы на конец предыдущего года449442643237
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года230852
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года532623966149640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года396604964014208
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21803000030000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года30000300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года146515314929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15314929699
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625117568689685
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года756858968518144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366890368634392798
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36863339279844950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года304442304442304442
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3044423044426466
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года418-797-1770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-797-1770-90522
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года304861303644302672
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30364430267222503
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405242756732046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27567320463947
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года215053742254857
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года37422548570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года620296499086903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64989869033947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366890368634392798
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36863339279844950
21103 Выручка за отчетный год458504445050285
21104 Выручка за предыдущий год444505028554354
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127195510194721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год551019472198297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33131-10651-44436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10651-44436-43943
22203 Управленческие расходы за отчетный год75620350710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3507100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-42489-45722-44436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-45722-44436-43943
23403 Прочие доходы за отчетный год537175905651992
23404 Прочие доходы за предыдущий год590565199227524
23503 Прочие расходы за отчетный год8092120397287
23504 Прочие расходы за предыдущий год1203972877378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31361295620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1295620-23797
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9888330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год83300
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-16-12-2
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-12-20
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-9335623032
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год56230320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12151024429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1024429-23797
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12151024429
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1024429-23797
32007 Величина капитала на 31-797-1770-90522
32008 Величина капитала на 3130364430267222503
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)3044420297976
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1215102588752
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3056571025386728
33003 Величина капитала на 31304442304442304442
33007 Величина капитала на 31418-797-1770
33008 Величина капитала на 31304860303645302672
36003 Чистые активы на 31326366341066357528
36004 Чистые активы на 3134152935752822504
41103 Поступления – всего за отчетный год6822588111121921
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год397855055741367
41193 Прочие поступления за отчетный год284403755480554
41203 Платежи – всего за отчетный год682919150987691
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год289323036521013
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год109971246416989
41293 Прочие платежи за отчетный год283624868049603
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-66-339834230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-66-339834230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1215)/Стоимость активов (366890) = 0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-42489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12719+0+75620) = -48.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-42489)/Выручка (45850) = -92.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1215)/Выручка (45850) = 2.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.915

Индекс Альтмана Z = 5.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-92.67%), рентабельность компании (2.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АВТОКОЛОННА 1210

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить