Общество с ограниченной ответственностью "МЕЛАНЬЯ" ИНН:1513040995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12958794 ОКВЭД:18.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12104 Запасы на конец предыдущего года30200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года533020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6331210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года312100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-10610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-106100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6331210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года312100
21103 Выручка за отчетный год4391410
21104 Выручка за предыдущий год14100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2001410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год722190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год128-780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7800
23503 Прочие расходы за отчетный год116120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12-900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12260
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (63) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (239+72+0) = 41.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (439) = 29.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (439) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Х5 = Выручка/Активы = 6.968

Индекс Альтмана Z = 7.624

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (29.16%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МЕЛАНЬЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить