Общество с ограниченной ответственностью "Капитал Плаза" ИНН:1513041340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12959375 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года176120651312
11504 Основные средства на конец предыдущего года206513120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года176120651312
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года206513120
12103 Запасы на конец отчетного года8670507820881
12104 Запасы на конец предыдущего года5078208810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2839595938831
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1005688310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37267714
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года677140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года374371534829726
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15811297260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года391981741231038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17876310380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9092-6162-8919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6162-89190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года213241190036746
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12363367460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8782116753211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1167532110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301062357539957
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24038399570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года391981741231038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17876310380
21103 Выручка за отчетный год332113318111519
21104 Выручка за предыдущий год33181115190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год308093141020084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31410200840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24021771-8565
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1771-85650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24021771-8565
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1771-85650
23303 Проценты к уплате за отчетный год746312364
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3123640
23403 Прочие доходы за отчетный год1787232140
23404 Прочие доходы за предыдущий год321400
23503 Прочие расходы за отчетный год413615690
23504 Прочие расходы за предыдущий год156900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153923104-8929
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3104-89290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153923104-8929
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3104-89290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15392)/Стоимость активов (39198) = 39.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30809+0+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2402)/Выручка (33211) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15392)/Выручка (33211) = 46.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.731

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.393

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.393

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.302

Индекс Альтмана Z = 9.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (46.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Капитал Плаза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить