Общество с ограниченной ответственностью "Универсал" ИНН:1513041822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12960455 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5811153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5811153
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5811153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4911106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9047
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9047
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5811153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111530
21103 Выручка за отчетный год174120134726
21104 Выручка за предыдущий год201347260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год167120884566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год208845660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год70-75160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-751600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60-75160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-751600
23503 Прочие расходы за отчетный год10011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50-75149
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-751490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-95102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-951020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (58) = 56.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1671+10+0) = 3.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (1741) = 3.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (1741) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.845

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.569

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.862

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.444

Индекс Альтмана Z = 18.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.44), коэффициент быстрой ликвидности (6.44), коэффициент текущей ликвидности (6.44), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (3.45%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Универсал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить