Общество с ограниченной ответственностью "Фурни-Пак" ИНН:1513041942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12960691 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150020
12103 Запасы на конец отчетного года75356827781
12104 Запасы на конец предыдущего года68277810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года732880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73225156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2251560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76817340937
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73399370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78317339957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73399570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года70900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года72900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года729749445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7494450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года462461360
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года613600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года462461360
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года613600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247861926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2478454512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6195120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78317339957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73399570
21103 Выручка за отчетный год951933536643
21104 Выручка за предыдущий год335366430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год772032946132
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329461320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179959511
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год595110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179959511
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год595110
23303 Проценты к уплате за отчетный год96700
23403 Прочие доходы за отчетный год13600
23503 Прочие расходы за отчетный год371085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59759426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год594260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год467-10426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-104260
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год46700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (467)/Стоимость активов (7831) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7720+0+0) = 23.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1799)/Выручка (9519) = 18.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (467)/Выручка (9519) = 4.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.103

Индекс Альтмана Z = 5.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (18.9%), рентабельность компании (4.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фурни-Пак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить