ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СОДЕЙСТВИЕ" ИНН:1513042142 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12961396 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10043141
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1416370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1914801636
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года529547561
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года475610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34498612198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6121980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34498612198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6121980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12900110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130259120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года591200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1700000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года339600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2039600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30002070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1250029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1280022079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34498612198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6121980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год775680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-775-680
22203 Управленческие расходы за отчетный год8505068
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8505-775-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-775-680
23203 Проценты к получению за отчетный год185960280
23403 Прочие доходы за отчетный год17709520
23404 Прочие доходы за предыдущий год9522800
23503 Прочие расходы за отчетный год590523545
23504 Прочие расходы за предыдущий год235450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5956-58167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-581670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год124800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год332500
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год339600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1312-58167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-581670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13120167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1312)/Стоимость активов (34498) = 3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8505)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8505) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8505)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1312)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.638

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.039

Индекс Альтмана Z = 5.513

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СОДЕЙСТВИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить