ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "АССИСТЕНТ" ИНН:1513042791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13746592 ОКВЭД:72.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12714
12104 Запасы на конец предыдущего года140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года-150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44914
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года844
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года844
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140
21103 Выручка за отчетный год75070
21104 Выручка за предыдущий год700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год242
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (368)/Стоимость активов (450) = 81.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (358+0+0) = 109.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (392)/Выручка (750) = 52.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (368)/Выручка (750) = 49.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.811

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.357

Индекс Альтмана Z = 18.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.83), коэффициент текущей ликвидности (5.35), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (52.27%), рентабельность компании (49.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНФОРМАЦИОННО-АНАЛИТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР АССИСТЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить