ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ" ИНН:1513043234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13749691 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153754
12103 Запасы на конец отчетного года4523
12104 Запасы на конец предыдущего года5230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3345631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18653135
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478350
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202015
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-563720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3639215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7113920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22213920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18653135
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478350
21103 Выручка за отчетный год756130153
21104 Выручка за предыдущий год1301530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год101888253
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год928530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2624190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2624190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37300
23503 Прочие расходы за отчетный год40110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3024080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36200
24604 Прочее за предыдущий год3600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3023720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3023720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-302)/Стоимость активов (186) = -162.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1018+0+0) = -25.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-262)/Выручка (756) = -34.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-302)/Выручка (756) = -39.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.624

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.624

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.162

Индекс Альтмана Z = -17.716

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (-34.66%), рентабельность компании (-39.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИНИКА ВНУТРЕННИХ БОЛЕЗНЕЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить