ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ" ИНН:1513043241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53882738 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года193348401
11504 Основные средства на конец предыдущего года348401505
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года318417504681676
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года750468167681676
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года320347539487811
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года753948781187915
12103 Запасы на конец отчетного года294431206612000
12104 Запасы на конец предыдущего года120661200018821
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5308621124
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года86211241915
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305481517412508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151741250838050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года981260717010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6071701013620
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17019021815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873522870964457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287096445772406
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года119386104103152268
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года104103152268160321
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года923659236592365
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года923659236592365
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года537479385
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года479385290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929029284492750
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года928449275092655
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1634307900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10141590011380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59001138035236
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года53594023832430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года264841125959518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112595951867666
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года119386104103152268
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года104103152268160321
21103 Выручка за отчетный год395148798148487
21104 Выручка за предыдущий год879814848736449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363018482947155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год848294715536231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год321331521332
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31521332218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год321331521332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31521332218
23403 Прочие доходы за отчетный год35300
23503 Прочие расходы за отчетный год349330351213
23504 Прочие расходы за предыдущий год30351213386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73117119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11711916
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год589495
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год949516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год589495
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год949516

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (119386) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36301+0+0) = 8.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3213)/Выручка (39514) = 8.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (39514) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.508

Индекс Альтмана Z = 7.934

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (8.13%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМЖИЛСТРОЙ РСО-АЛАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить