ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАРИАНТ" ИНН:1513043259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13749716 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года20832763
12104 Запасы на конец предыдущего года27630
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2238488
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9162752867
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года528670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9597956120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года561200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9597956130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1183
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года702250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9589853773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года537730
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9596856047
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года560470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9597956130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561300
21103 Выручка за отчетный год578960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год567860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11100
23403 Прочие доходы за отчетный год37580
23503 Прочие расходы за отчетный год48670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (95979) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56786+0+0) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1110)/Выручка (57896) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (57896) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.007

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАРИАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить