ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГАРХПРОЕКТ" ИНН:1513043347 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13749981 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2229464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года294640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2229464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года294640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2229464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1017453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2229464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294640
21103 Выручка за отчетный год13645291
21104 Выручка за предыдущий год452910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12842278
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128+0+0) = 6.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (136) = 5.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (136) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.2

Индекс Альтмана Z = 7.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.2), коэффициент текущей ликвидности (2.2), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (5.88%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГАРХПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить