ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАМБИНИ" ИНН:1513043996 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20558000 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года992901971
12104 Запасы на конец предыдущего года9019710
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года30000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1351915974
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9159740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1351915974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9159740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1255620-1021
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года620-10210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1265630-1011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года630-10110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года862850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года862850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1351915974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9159740
21103 Выручка за отчетный год178039002538
21104 Выручка за предыдущий год390025380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96820040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год200400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год81218962538
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год189625380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12373559
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3735590
22203 Управленческие расходы за отчетный год1492180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год21800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6511641-1021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1641-10210
23503 Прочие расходы за отчетный год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6351641-1021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1641-10210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6351641-1021
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1641-10210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6351641-1021
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1641-10210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (635)/Стоимость активов (1351) = 47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (651)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (968+12+149) = 57.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (651)/Выручка (1780) = 36.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (635)/Выручка (1780) = 35.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.47

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.709

Индекс Альтмана Z = 26.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (12.22), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (36.57%), рентабельность компании (35.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАМБИНИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить