ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТРАНССИГНАЛ" ИНН:1513044220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20558709 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года5303300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года33000
11503 Основные средства на конец отчетного года20000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7303300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33000
12103 Запасы на конец отчетного года3309830
12104 Запасы на конец предыдущего года98300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1158845740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года522410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1244055980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года559800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1317059280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3303300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года33000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года742818170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года181700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года776821570
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4158820
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года498628880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года540137700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года377000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1317059280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592800
21103 Выручка за отчетный год2508672290
21104 Выручка за предыдущий год722900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1800448210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год482100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год708224080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240800
22203 Управленческие расходы за отчетный год84890
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год699823190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231900
23403 Прочие доходы за отчетный год134800
23503 Прочие расходы за отчетный год1279470
23504 Прочие расходы за предыдущий год4700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год706722720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год227200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13334540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573418180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год573418180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год181800
32003 Величина капитала на 311000
32005 Величина капитала на 3133000
32007 Величина капитала на 31181700
32008 Величина капитала на 31215700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)554300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))554300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)554300
33003 Величина капитала на 311000
33005 Величина капитала на 3133000
33007 Величина капитала на 31742800
33008 Величина капитала на 31776800
36003 Чистые активы на 31775800
36004 Чистые активы на 31215700
41103 Поступления – всего за отчетный год2543600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2036800
41193 Прочие поступления за отчетный год506800
41203 Платежи – всего за отчетный год2424500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1489800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год199100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10600
41293 Прочие платежи за отчетный год725000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год119100
42203 Платежи – всего за отчетный год20000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год20000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20000
43103 Поступления – всего за отчетный год23800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год13500
43193 Прочие поступления за отчетный год10300
43203 Платежи – всего за отчетный год60200
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60200
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-36400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5734)/Стоимость активов (13170) = 43.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6998)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18004+0+84) = 38.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6998)/Выручка (25086) = 27.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5734)/Выручка (25086) = 22.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.537

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.438

Индекс Альтмана Z = 10.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.3), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (27.9%), рентабельность компании (22.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТРАНССИГНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить