ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРОСКЛАД" ИНН:1513044397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20559778 ОКВЭД:52.48.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1172532
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1172532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года863377
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года873387
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3870
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1450
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года299145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1172532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5320
21103 Выручка за отчетный год72104873
21104 Выручка за предыдущий год48730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65964496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год614377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год614377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год614377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год508377
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3770
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год508377
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (508)/Стоимость активов (1172) = 43.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (614)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6596+0+0) = 9.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (614)/Выручка (7210) = 8.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (508)/Выручка (7210) = 7.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.433

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.524

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.92

Индекс Альтмана Z = 13.929

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (3.92), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (8.52%), рентабельность компании (7.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРОСКЛАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить