ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САМАТИ" ИНН:1513044566 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20559608 ОКВЭД:18.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46675061719
11504 Основные средства на конец предыдущего года50617190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46675061759
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50617590
12103 Запасы на конец отчетного года596930599
12104 Запасы на конец предыдущего года305990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3555629043
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6290430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4925436013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4360130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1444910955155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109551550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1911616016915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года160169140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101642472-150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2472-1500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-6400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-6400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-421625965
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года259650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13231132851000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1328510000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9015135441065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1354410650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1911616016915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года160169140
21103 Выручка за отчетный год80728279640
21104 Выручка за предыдущий год2796400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7234724556200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245562000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год83813408-200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3408-2000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83813408-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3408-2000
23403 Прочие доходы за отчетный год358520
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год350300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84633410-200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3410-2000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169349640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год496400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67702914-240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2914-2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6770)/Стоимость активов (19116) = 35.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72347+0+0) = 11.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8381)/Выручка (80728) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6770)/Выручка (80728) = 8.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.443

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.136

Х5 = Выручка/Активы = 4.223

Индекс Альтмана Z = 6.414

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (8.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САМАТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить