ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕД ЛАЙН" ИНН:1513045231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20561195 ОКВЭД:52.48.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года810
12103 Запасы на конец отчетного года171112
12104 Запасы на конец предыдущего года11225
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41226
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41226
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4025
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24-2
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8316
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41226
21103 Выручка за отчетный год3663
21104 Выручка за предыдущий год630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210
22203 Управленческие расходы за отчетный год22621
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2140
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1718
23504 Прочие расходы за предыдущий год182
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год69-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-18-2
24603 Прочее за отчетный год-14
24604 Прочее за предыдущий год-40
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-2
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68-22
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-22-2
32003 Величина капитала на 31250
32007 Величина капитала на 31-240
32008 Величина капитала на 3110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))680
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)680
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))680
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)680
33003 Величина капитала на 31250
33007 Величина капитала на 31440
33008 Величина капитала на 31690
36003 Чистые активы на 31830
36004 Чистые активы на 313150
41103 Поступления – всего за отчетный год360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год360
41203 Платежи – всего за отчетный год5150
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год740
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год520
41293 Прочие платежи за отчетный год3890
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4790
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (255) = 26.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24+0+226) = -85.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-214)/Выручка (36) = -594.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (36) = 188.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.483

Индекс Альтмана Z = 3.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-594.44%), рентабельность компании (188.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕД ЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить