ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ №5" ИНН:1513045841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20562823 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года7085
12104 Запасы на конец предыдущего года850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года499383
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1383
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года707471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717481
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-406-1180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-396-1170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11131651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11131651
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717481
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4810
21103 Выручка за отчетный год1410010562
21104 Выручка за предыдущий год105620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1237711258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1723-696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1723-696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6960
23403 Прочие доходы за отчетный год14522
23404 Прочие доходы за предыдущий год220
23503 Прочие расходы за отчетный год1094506
23504 Прочие расходы за предыдущий год5060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год774-1180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год774-1180
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год774-1180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (774)/Стоимость активов (717) = 107.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1723)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12377+0+0) = 13.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1723)/Выручка (14100) = 12.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (774)/Выручка (14100) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.566

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.356

Индекс Альтмана Z = 6.682

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (12.22%), рентабельность компании (5.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЛАДИКАВКАЗСКОЕ ДОМОУПРАВЛЕНИЕ 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить