ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮГСТРОЙМОНОЛИТ" ИНН:1513046147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20563461 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года757450
12104 Запасы на конец предыдущего года4500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15411601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44394
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23422445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23422446
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-245176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года620420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19671849
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25872269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23422446
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24460
21103 Выручка за отчетный год27714755
21104 Выручка за предыдущий год47550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31744495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-403260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-403260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2600
23503 Прочие расходы за отчетный год1952
23504 Прочие расходы за предыдущий год520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-422208
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-422166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-422)/Стоимость активов (2342) = -18.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-403)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3174+0+0) = -12.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-403)/Выручка (2771) = -14.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-422)/Выручка (2771) = -15.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.18

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.095

Х5 = Выручка/Активы = 1.183

Индекс Альтмана Z = 0.544

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-14.54%), рентабельность компании (-15.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮГСТРОЙМОНОЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить