ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСЕРВИС" ИНН:1513046309 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20564064 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3874
12104 Запасы на конец предыдущего года740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года904434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года904434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года655378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1830
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1830
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года904434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4340
21103 Выручка за отчетный год36494214
21104 Выручка за предыдущий год42140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32453775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год404439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год404439
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4390
23503 Прочие расходы за отчетный год6071
23504 Прочие расходы за предыдущий год710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год344368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (904) = 30.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3245+0+0) = 12.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (404)/Выручка (3649) = 11.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (3649) = 7.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.631

Индекс Альтмана Z = 12.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.03), коэффициент быстрой ликвидности (13.12), коэффициент текущей ликвидности (13.7), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (11.07%), рентабельность компании (7.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить