ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОСЕТИЯ ТВ" ИНН:1513047422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20566608 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61236
11504 Основные средства на конец предыдущего года2360
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207236
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1716
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года208952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2032-1112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года950950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года990814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8140
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22402064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года208952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9520
21103 Выручка за отчетный год2291020
21104 Выручка за предыдущий год10200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6961984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-467-964
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-467-964
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70
23503 Прочие расходы за отчетный год453153
23504 Прочие расходы за предыдущий год1530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-920-1124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-920-1124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-920)/Стоимость активов (208) = -442.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (696+0+0) = -67.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-467)/Выручка (229) = -203.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-920)/Выручка (229) = -401.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -9.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.423

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.907

Индекс Альтмана Z = -76.287

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-9.77), рентабельность продукции (-203.93%), рентабельность компании (-401.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОСЕТИЯ ТВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить